關(guān)于2023年度區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告

渝水區(qū)人民政府

關(guān)于2023年度區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政

收支審計(jì)查出問題整改情況的報(bào)告

2024年8月14日，區(qū)十屆人大常委會(huì)第38次會(huì)議聽取并審議了《渝水區(qū)人民政府關(guān)于2023年度渝水區(qū)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，報(bào)告共反映35個(gè)方面256個(gè)具體問題,現(xiàn)已經(jīng)完成整改247個(gè)，正在整改9個(gè)（2個(gè)分階段整改類、7個(gè)持續(xù)整改類）。具體整改情況如下：

區(qū)級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行查出問題的整改情況

（一）關(guān)于“預(yù)算編制”方面問題。

涉及預(yù)算編制不夠細(xì)化、預(yù)算編制不完整2個(gè)問題。下達(dá)了《進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算管理 嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)行為》等規(guī)范文件，對(duì)已收到的提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金納入預(yù)算。上述2個(gè)問題已整改。

（二）關(guān)于“預(yù)算管理”方面問題。

涉及非稅收入未及時(shí)繳庫、‘科技支出’科目核算不規(guī)范、未及時(shí)分解下達(dá)直達(dá)資金指標(biāo)等7個(gè)問題。非稅收入已全部繳入國(guó)庫、出臺(tái)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)三保資金預(yù)算管理》等規(guī)范文件、確保科技支出預(yù)算資金按照既定用途和計(jì)劃使用。上述7個(gè)問題已整改。

（三）關(guān)于“資金績(jī)效”方面問題。

涉及未向被評(píng)價(jià)部門(單位)送達(dá)整體及項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告、部分單位績(jī)效自評(píng)與實(shí)際不符、項(xiàng)目資金預(yù)算執(zhí)行率較低3個(gè)問題。已向被評(píng)價(jià)部門送達(dá)已出具的整體及項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告，并通過函件的形式下達(dá)整改要求，敦促被評(píng)價(jià)單位進(jìn)行相應(yīng)整改工作。上述3個(gè)問題已整改。

部門預(yù)算執(zhí)行和決算審計(jì)以及經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)查出問題的整改情況

（一）關(guān)于“津補(bǔ)貼管理不規(guī)范”問題。相關(guān)單位已收回或上繳違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼。此類問題已整改。

（二）關(guān)于“擴(kuò)大開支范圍支付資金”問題。相關(guān)單位進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算和財(cái)政制度，同時(shí)追回?cái)U(kuò)大開支范圍資金。此類問題已整改。

（三）關(guān)于“往來資金長(zhǎng)期掛賬未清理”問題。相關(guān)單位積極對(duì)歷年掛賬、往來資金進(jìn)行清理，化解歷史遺留問題。此類問題部分整改。

（四）關(guān)于“違反收支兩條線管理規(guī)定”問題。相關(guān)單位積極整改，及時(shí)進(jìn)行調(diào)賬處理，對(duì)涉及資金已上繳財(cái)政、歸還原渠道。此類問題已整改。

（五）關(guān)于“未嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度”問題。相關(guān)單位進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作，完善資金支付手續(xù)及憑證，加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)。此類問題已整改。

（六）關(guān)于“國(guó)有資產(chǎn)管理不到位”問題。相關(guān)單位對(duì)未辦理賬目登記的固定資產(chǎn)進(jìn)行了補(bǔ)登，同時(shí)加強(qiáng)了資產(chǎn)的實(shí)物管理，按規(guī)定建立資產(chǎn)管理臺(tái)賬。此類問題已整改。

三、國(guó)有自然資源資產(chǎn)審計(jì)查出問題的整改情況

關(guān)于“山塘水庫治理效果未達(dá)預(yù)期”問題。相關(guān)單位在重點(diǎn)山塘水庫設(shè)立退養(yǎng)警示牌，達(dá)到“防反彈”目的。加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境治理，針對(duì)不合格水質(zhì)的山塘水庫進(jìn)行消毒工作。此問題已整改。

（二）關(guān)于“企業(yè)違規(guī)生產(chǎn)、秸稈焚燒監(jiān)管不到位”的問題。相關(guān)單位已對(duì)未辦理立項(xiàng)和環(huán)保審批手續(xù)的企業(yè)下達(dá)關(guān)停取締通知書，要求拆除生產(chǎn)線，并將原材料清運(yùn)離場(chǎng)，確保企業(yè)辦理合規(guī)手續(xù)后再恢復(fù)生產(chǎn)。此問題已整改。

關(guān)于耕地“非農(nóng)化”、耕地“非糧化”的問題。相關(guān)單位安排農(nóng)業(yè)部門對(duì)涉及圖斑現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行核實(shí)，確定圖斑位置、面積，同時(shí)召集相關(guān)農(nóng)戶進(jìn)行政策解釋，向農(nóng)戶個(gè)人明確整改措施、規(guī)定整改期限。此問題已整改。

四、2022年度困難群眾救助補(bǔ)助資金審計(jì)查出問題整改情況

（一）關(guān)于“困難群眾救助補(bǔ)助資金結(jié)余，未發(fā)揮效益”問題。相關(guān)單位已將結(jié)余資金上繳。此問題已整改。

（二）關(guān)于“敬老院存在膳食開支未達(dá)集中供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)”問題。已按照《加強(qiáng)農(nóng)村敬老院規(guī)范管理新十九條》文件要求，提高了膳食支出。此問題已整改。

（三）關(guān)于“敬老院照料護(hù)理人員資質(zhì)不足、服務(wù)質(zhì)量不高、護(hù)理人員配備不足”問題。相關(guān)單位已開展護(hù)理員培訓(xùn)，提升護(hù)理員服務(wù)水平。同時(shí)繼續(xù)增補(bǔ)護(hù)理員，進(jìn)行資源優(yōu)化配置，全面提高全區(qū)公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)護(hù)理水平。此問題已整改。

（四）關(guān)于“臨時(shí)救助業(yè)務(wù)審批公示不嚴(yán)謹(jǐn)”問題。相關(guān)印發(fā)《渝水區(qū)民政局關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范“余也難”專項(xiàng)救助的通知》的通知文件，進(jìn)一步規(guī)范專項(xiàng)救助審批公示流程。此問題已整改。

（五）關(guān)于“低保業(yè)務(wù)辦結(jié)超時(shí)率較高”問題。相關(guān)單位根據(jù)《新余市最低生活保障操作規(guī)程》中各個(gè)環(huán)節(jié)的辦結(jié)時(shí)限做好低保審批工作。此問題已整改。

2018年至2022年政府投資EPC項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)查出問題整改情況

（一）關(guān)于“項(xiàng)目招投標(biāo)方面”問題。一是組織開展工程項(xiàng)目管理法律法規(guī)集中學(xué)習(xí)。二是對(duì)相關(guān)單位進(jìn)行行政處罰。此類問題已整改。

（二）關(guān)于“項(xiàng)目合同管理方面”問題。一是出臺(tái)了《渝水區(qū)住建局工程建設(shè)管理制度》等規(guī)范性文件。二是相關(guān)單位提交了履約保證金。此類問題已整改。

（三）關(guān)于“項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量及投資控制方面”問題。相關(guān)單位已對(duì)涉及項(xiàng)目出具概算調(diào)整批復(fù)，并出臺(tái)了《渝水區(qū)政府投資管理辦法》進(jìn)一步規(guī)范。此問題已整改。

（四）關(guān)于“項(xiàng)目資金及財(cái)務(wù)管理方面”問題。相關(guān)單位已補(bǔ)繳稅款，規(guī)范業(yè)務(wù)臺(tái)賬。此類問題已整改。

（五）關(guān)于“基本建設(shè)程序、政策落實(shí)及營(yíng)商環(huán)境方面”問題。相關(guān)單位出臺(tái)《渝水區(qū)EPC項(xiàng)目資金管理指導(dǎo)意見》進(jìn)一步規(guī)范管理。此類問題已整改。

（六）關(guān)于“項(xiàng)目監(jiān)督管理方面”問題。相關(guān)單位組織開展工程項(xiàng)目管理法律法規(guī)集中學(xué)習(xí)，堅(jiān)決避免類似問題再次發(fā)生，并對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行追責(zé)。此類問題已整改。

渝水區(qū)審計(jì)局

2025年12月16日