渝水區糧食事務服務中心2024年度部門決算

                           收入決算表    公開02表

                         

 支出決算表        公開03表

財政撥款收入支出決算總表    公開04表

         一般公共預算財政撥款支出決算表       公開05表

           一般公共預算財政撥款基本支出決算表         公開06表

     

              

政府性基金預算財政撥款收支出決算表       公開07表

                 

 國有資本經營預算財政撥款支出決算表         公開08表

              財政撥款“三公”經費支出決算表       公開09表

       國有資產占用情況表          公開10表

                                          

 

第三部分  2024年度部門決算情況說明

 

一、收入決算情況說明

本部門2024年度收入總計1031.35萬元，其中年初結轉和結余0.00萬元，與上年持平；使用非財政撥款結余和專用結余0.00萬元，與上年持平；本年收入合計1031.35萬元，比上年減少3019.21萬元，增長74.56%，主要原因：是今年項目資金的減少所導致。

本年收入的具體構成：財政撥款收入1031.29萬元，占99.99%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；上級補助收入0.00萬元，占0.00%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0.00%；其他收入0.06萬元，占0.01%。  

二、支出決算情況說明

本部門2024年度支出總計1031.35萬元，其中本年支出合計1031.35萬元，比上年減少3019.21萬元，減少74.56%，主要原因：是今年項目資金的減少所導致；結余分配0.00萬元，與上年持平；年末結轉和結余0.00萬元，與上年持平，主要原因：主要是全年預算合理數據準確。

本年支出的具體構成：基本支出156.99萬元，占15.22%；項目支出874.36萬元，占84.78%；經營支出0.00萬元，占0.00%；上繳上級支出0.00萬元，占0.00%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0.00%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本部門2024年度財政撥款本年支出年初預算數386.18萬元，決算數1031.29萬元，完成年初預算的267.05%。其中：

是今年項目資金的增加所導致，全年項目資金874.36萬元，占84.78%；

一般公共服務支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數15.00萬元，預決算差異主要原因：（此處請補充內容）。

新增2024年糧食事務中心糧食專項審計調查工作經費15元。

社會保障和就業支出（類）年初預算數14.93萬元，決算數23.02萬元，完成年初預算的154.19%。預決算差異主要原因：人員變動退休人員增加和基礎績效獎增加所導致。

住房保障支出（類）年初預算數1.8萬元，決算數1.80萬元，完成年初預算的100%。預決算差異主要原因：與上年度基本持平。

糧油物資儲備支出（類）年初預算數369.45萬元，決算數906.53萬元，完成年初預算的245.37%。預決算差異主要原因：主要原因是新增加了項目資金，共增加6個項目，金額為666.3萬元。

國有資本經營預算支出（類）年初預算數0.00萬元，決算數100.00萬元，預決算差異主要原因：為下屬國有資產出租，財政返還（用于發放在職的職工工資福利和正常的資產維護修繕以保證出租工作正常進行和運轉。

四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2024年度一般公共預算財政撥款基本支出156.98萬元，其中：

（一）工資福利支出51.91萬元，比上年增加了84.36元，上升262.51，主要原因：主要是2023績效獎列支在獎勵金內核算，2024年列支在工資福利支出中核算所導致。

（二）商品和服務支出9.6萬元，比上年增加了2.57萬元，增加36.55%，主要原因：費用開支在合理的范圍內。

（三）對個人和家庭補助支出11.11萬元，比上年減少149.26萬元，減少93.07%，主要原因：主要是2023績效獎列支在獎勵金內核算，2024年列支在工資福利支出中核算所導致  。

  （四）資本性支出0.00萬元，與上年持平，主要原因：無。

五、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

本部門2024年度財政撥款“三公”經費支出全年預算數0.50萬元，決算數0.39萬元，完成全年預算的78%；決算數比上年減少0.3萬元，下降43.47%，其中：招待費全年壓縮開支所致。

（一）因公出國（境）費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：本年度沒有因公出國。決算數與上年持平，主要原因：本年度沒有因公出國）。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次，主要是：本年度沒有因公出國。

（二）公務用車購置及運行維護費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，其中：

公務用車購置全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無公務用車。決算數與上年持平,主要原因：無公務用車。全年使用財政撥款購置公務用車0輛。

公務用車運行維護費全年預算數0.00萬元，決算數0.00萬元，主要原因：無公務用車。決算數與上年持平,主要原因：無公務用車。年末使用財政撥款負擔費用的公務用車保有量0輛。

（三）公務接待費全年預算數0.50萬元，決算數0.39萬元，完成全年預算的78%，主要原因：招待費全年壓縮開支所致。。決算數比上年減少0.3萬元，下降43.47%,主要原因：招待費全年壓縮開支所致。全年國內公務接待20批次，累計接待195人。次主要是：招待費全年壓縮開支所致。

六、機關運行經費支出情況說明

本部門2024年度機關運行經費支出9.6萬元，決算數較上年度增加2.57萬元，增加36.55%，主要原因：費用開支在合理的范圍內。

七、政府采購支出情況說明

本部門2024年度政府采購支出總額0萬元，其中：政府采購貨物支出0萬元、政府采購工程支出0.00萬元、政府采購服務支出0.00萬元。授予中小企業合同金額0.00萬元，占政府采購支出總額的0.00%，其中：授予小微企業合同金額0.00萬元，占授予中小企業合同金額的0.00%。貨物采購授予中小企業合同金額占貨物支出金額的100%，工程采購授予中小企業合同金額占工程支出金額的%，服務采購授予中小企業合同金額占服務支出金額的%。

八、國有資產占用情況說明

截止2024年12月31日，本部門共有車輛0輛（臺），其中：副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車0輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛、特種專業技術用車0輛、離退休干部服務用車0輛、其他用車0輛。本部門單價100萬元（含）以上設備（不含車輛）0臺（套）。

九、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況。

根據預算績效管理要求，我部門組織對納入2024年度部門預算范圍的二級項目7個全面開展績效自評，共涉及資金 874.3萬元，占項目支出總額的 100  %。其中，7 個項目評價結果為“優”，  個項目評價結果為“良”，0 個項目評價結果為“中”，0 個項目評價結果為“差”。   

組織對政府預算1個項目和部門預算的1個項目開展了部門評價，分別為：

1、糧食事務中心2023年超標早谷購銷處置項目

2、糧食事務中心2024年糧食安全監管工作經費

涉及一般公共預算支出753 萬元，政府性基金預算支出 0萬元，國有資本預算支出 0 萬元。從評價情況看，      。

組織開展部門整體支出績效評價，涉及一般公共預算支出753萬元，政府性基金預算支出   0 萬元，評價結果為“優  ”（優/良/中/差）。從評價情況看，         。

（空白處請補充內容）

（二）部門決算中整體支出績效自評情況。

2024年度區糧食事務服務中心部門整體支出績效自評報告

根據《渝水區財政局關于開展2024年單位自評及部門評價工作的通知》文件精神，我中心立即組織人員對2024年度項目進行自評和部門整體支出開展了績效評價。具體情況報告如下：

一、部門概況

渝水區糧食事務服務中心是主管糧食購銷和糧食儲備工作的區政府組成部門（隸屬渝水區農糧局），主要職責是：

為糧食安全工作提供技術支撐和服務保障、糧食收儲糧食購銷管理、糧油檢驗檢測價格監測，糧食流通市場監管應急保障和行業指導。

一、部門概況

（一）部門主要構成

內設辦公室、人事、調控、儲運、財務、國資、監督檢查等股室，下屬11個糧管所、3個公司、1個檢驗站等4個企業單位。

（1) 辦公室

負責機關文電、會務、機要、檔案等機關日常運轉工作,承擔信息、保密、和黨務、政務公開等工作,組織起草糧食流通規章制度,負責規范性文件的審核,承擔中心機關和所屬單位的人事管理、勞動工資、機構編制工作,指導全區糧食系統人才隊伍建設和培訓工作,負責全區糧食行業機構、從業人員、職工教育培訓的統計工作,負責機關和所屬單位的黨群工作和反腐倡廉工作,承擔機關的后勤服務工作,負責機關離退休干部管理工作,指導直屬單位的離退休干部管理工作。

負責全區糧食行業工會管理、人武工作和來信來訪、系統穩定及社會治安綜合治理工作,承擔并指導行政訴訟事項。負責并指導全區糧食系統各單位做好安全生產,防洪救災、治安保衛、糧食法治宣傳和下崗職工管理工作。

（2)調控股負責糧食收購資格等行政許可工作,指導全區糧食流通科技進步和糧食質量標準管理,協調實施救災有關糧食物資調運,擬訂全區糧食宏觀調控、總量平衡以及糧食流通中長期規劃及糧食購銷政策并組織實施,研究提出區級儲備糧的規模、收購、銷售計劃和動用的建議;承擔糧食監測預警和應急有關工作,承擔政策性糧食供應管理工作,擬訂糧食市場體系建設規劃并組織實施,制定全區糧食流通統計制度并組織實施。

（3)監督檢查股(糧食行政執法大隊)監督檢查全社會糧食收購、銷售、儲存、運輸、質量標準和糧食流通統計制度執行情況;負責全區各類糧食收購主體糧食經營資格的認定、檢查并監督執行情況;檢查政策性糧食購銷、輪換、儲存情況;承擔全區糧食庫存檢查工作;會同工商、物價、質檢、衛生等部門對糧食流通環節的執法檢查;負責對區級儲備糧、軍糧等政策性糧食購銷活動的監督檢查;受國家和省、市糧食局委托,負責對轄區內中央和省級、市級儲備糧進行監督檢查;負責全區糧食流通監督檢查的指導和監督

（4)財務股貫徹落實國家有關財務會計、稅收、信貸政策;參與國家政策性糧食業務收購資金的使用、管理和監督工作,指導全區糧食系統財務及內部審計工作,參與糧食風險基金的監管,承擔部門預算及有關財務管理工作,承擔中心機關行政事業人員社會保障和直屬單位政府采購、國有資產監管、改制企業國有資產和內部審計工作,調查了解國有糧食企業的管理和經營狀況并進行指導和監督。

指導全區國有糧食企業改革,負責國有糧食企業糧油倉儲設施的報廢、改造、占用、拆遷的初審和基礎設施建設規劃并負責實施。

（5)行業管理股指導全區倉儲設施管理、安全儲糧和防汛工作,編制全區糧油倉儲、加工設施、行業商業網點建設計劃,并組織實施,負責糧食化學熏蒸藥劑的使用和管理,負責行業報表統計。

（二）人員情況和資產情況

本單位2024年年末編制人數5人,事業編制5人;年末實有人數44人,其中在職人員8人,退休人員36人。

本單位截至2024年底以前的資產進行了全面清理核實,對資產逐一登記、補錄到資產管理系統,為今后資產有效合規規范管理打下良好基礎。完善了相關各項制度,確保各項資產核算準確、賬實相符,管理到位。2024年末資產總計10625.24萬元，其中固定資產396萬元，累計折舊161.08萬元、應收原政策性糧補貼款10303.58萬元，銀行自有資金86.4萬元（社保專戶）。

（三）2024年工作任務總體目標：財政資金預算配置合理合規,預算執行嚴格有序,預算管理規范可控,資金效益合乎預期。推動國有糧食企業改革,發展現代糧食流通產業,確保糧食市場穩定。

2、工作任務

（1)、抓好糧食購銷收儲工作。認真執行國家最低價收購政策,切實抓好托市糧食收購工作,盡力滿足農民售糧要求。加強糧食收購全程檢測,把好入庫糧食質量關,確保儲糧安全。

（2)、抓好工程項目建設。抓好綠色羅坊10噸智慧糧食標準庫建設。確保項目全部投入正常使用。

（3)、加強監督檢查,促進糧食流通。加強糧食流通監督檢查,促進全區糧食流通規范運作。

（4)、糧庫智能化項目建設。為發展智能糧庫,提高糧庫管理水平,完成綠色糧庫智能化升級改造。

（5)、抓好黨風廉政建設。繼續深入開展學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想主題教育,抓好黨風廉政建設。牢固樹立講規矩、守紀律政治意識，堅決落實糧食安全黨政同責，壓實糧食安全責任,扛穩糧食安全重任，推動糧食事業高質量發展，促進我區糧食事業健康發展。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的：為完成全年工作任務目標提供資金保障；嚴格執行財經紀律，落實’三重一大’,合法合規，安全高效使用資金，嚴格落實內控制度，跟蹤資金使用績效評價全過程。加強與資金使用相關職能部門人員充分溝通情況，提高預算資金使用的效用；嚴格執行內部控制制度，人員職責分工明確，提高預算執行力，規避預算在編制、執行和考核過程中面臨的風險。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法

1.績效評價原則

堅持真實、科學、公正的原則；堅持定量分析與定性分析的原則。

2.績效指標體系

在參考財政部《財政支出績效評價管理暫行辦法》、《渝水區財政局關于開展2021年度預算項目及部門整體支出績效自評工作的通知》給出的績效評價指標體系，充分考慮本次績效評價的目標要求，重點對“預算執行”、“預算管理”指標進行設計；形成《渝水區糧食事務中心2024年度部門整體支出績效評價指標體系評分表》。

3.評價方法

本次績效評價采用定量與定性相結合、比較法、因素分析法、公眾評議法等進行評價。對定量考核指標采用量化打分，總分百分制。績效評價得分及計算公式：

　　績效評價總分=∑一級指標得分；

　　一級指標得分=∑二級指標得分；

　　二級指標得分=∑三級指標得分。

根據得分結果劃分四個評價級次，其中總分為90～100分（含90分的）項目為“優”；80～90分（含80分）為“良”；60～80分（含60分）為“中”；低于60分的為“差”。 

（三）績效評價工作過程

1、績效評價組織實施過程

（1)、加強了組織領導。成立了區糧食中心部門整體績效評價工作領導小組組長由中心副主任擔任,組員由相關股室成員組成。

（2)、確立了評價對象和評價組織方式:確定績效評價組織方式為單位自評,對2024年部門整體支出進行績效評價。

（3)、具體實行了以下工作步驟:

a、前期準備階段:于12月16日召開了由各相關股室人員參加的工作培訓及部署,傳達了區財政局文件精神。

b、評價工作計劃安排12月30前工作準備:準備有關文件、規定、管理制度等資料。2025年2月20日前,將對2024年部門整體支出由本部門進行自評,并向財政局報備評價報告。

2、績效評價結果概況

本次績效評價的目的是:嚴格落實《中華人民共和國預算法》及績效管理工作的有關規定,進一步規范財政資金的管理,強化財政支出績效理念,提升部門責任意識,提高資金使用效益。

在績效實施過程中,上級領導高度重視,相關人員職責明確,實施的前期準備充分,組織實施到位,根據對我中心2024年部門整體支出績效評價指標體系和績效情況的檢查,2024年我中心部門整體績效自評得90分,評價成績“優”,說明本部門的經濟和社會綜合效益良好,財政支出合理、規范、有效。

三、部門整體收支情況

本部門2024年度收入總計1031.35萬元，財政撥款收入1031.29萬元、其他收入0.06萬元。上年結轉和結余0.87萬元（為2023年度的糧食執法監督檢查項目結轉），2023年度4050.56萬元、較上年減少74.54%；本年收入合計1031.35萬元， 2022年度財政撥款收入931.29萬元，較上年減少了76.37%；（原因：是本年年度項目資金的增加所導致，2024年度與2023年度項目資金同比減少2952.73萬元。

其中減少：糧食專項審計調查工作經費15萬元、傅亞平一次性撫恤金22.53萬元；糧食綠色倉儲提升項目337.4萬元；糧食綠色倉儲提升項目600萬元；2021年超標中晚谷銷售處置尾款項目129.42萬元；2022年超標早稻購銷處置尾款項目58.67萬元；超標稻谷項目251.37萬元；2021年超標中晚谷銷售處置項目695.73萬元；2021年度超標早谷費用530.323萬元；維護穩定糧食流通領域和市場項目195萬元；2019年糧食產后服務中心項目建設補助150萬元；）

本部門2024年度支出總計1031.35萬元，其中本年支出合計4047.53萬元，較上年減少74.54%；其中：基本支出156.99萬元，2023年度基本支出223.47萬元，本年度較上年度減少了66.49%，項目支出874.36萬元，2023年度項目支出3827.09萬元，本年度較上年度減少77.15%（原因：是本年年度項目資金的減少所導致）

2024年支出決算總額為1031.35萬元。其中：按支出項目類別劃分：基本支出156.99萬元，占支出決算總額的 15.22%；項目支出874.36萬元，占支出總額的84.78%。按支出功能劃分：糧食物資儲備服務支出906.53萬元，占支出決算總額的87.9%；社會保障與就業23.02萬元，占支出決算總額的2.23%；住房保障支出1.8萬元, 占支出決算總額的0.17%;國有資本經營支出100萬元，占支出決算總額的9.7%。

2024年年末結轉和結余0萬元。

本年財政撥款收入1031.35萬元，其他收入0.06萬元；上年度結轉結余0萬元。本年支出1031.35萬元，本年度結轉結余為0萬元。

四、部門主要工作完成情況

(一) 社會效益:為落實糧食安全黨政同責,保障糧食行政管理工作正常運行，維護糧食流通市場有序運行，提升服務‘三農’質量提供了有效資金支持；維護種糧農民利益，堅守了售糧農民有糧賣得出底線，助力鄉村振興；深化糧食體制機制改革，加強糧食企業干部隊伍建設，提升糧食系統規范化、高效化管理水平；有效從源頭保證了儲糧安全和食品安全。

(二) 經濟效益：提升了企業綠色儲糧安全保管倉儲能力，增加了糧食保管非自然條件損失，增加了企業效益。

（三）社會滿意度：社會滿意度良好。2024年度，廣泛宣傳國家糧食購銷政策，使售糧農民知曉和增強維護自身權益意識，并張貼國家糧食和物資儲備中心市場流通監督舉報電話‘12325’，受到售糧農民的廣泛認可，2024年沒有收到有關違反執行國家糧食政策的舉報行為。

五、部門整體指標績效評價分析

（一）預算執行率指標（得分10分）

渝水區糧食事務服務中心單位全年預算數1758.37萬元，實際執行數1031.35萬元，預算執行率58.66%，得分0（主要原因是：2024年超標稻谷價差虧損218萬元、2024年超標稻谷購銷處置價差虧損482萬元、糧食品種品牌品質提升項目17萬元、2024年12月下撥，項目還有開展所以資金沒有使用，造成執行率未達標。）

（二）產出指標情況（得分40分）

產出指標總共得分40分。1、數量指標得分15分，其中：檢查報告完成數量100%，得分5分；監督檢查次數完成100%，得分5分；專項抽查次數完成100%，得分5分。2、質量指標得分10分，其中：檢查范圍覆蓋率100%，得分5分、檢查報告質量達標率100%，得分5分。3、時效指標得分10分，其中：檢查計劃完成率100%，得分5分；檢查報告總結及時率100%，得分5分。4、成本指標得分為5分，單次監督檢查成本≤1800元，得分5分。

（三）效益指標情況（得分40分）

效益指標總共得分40分，其中：社會效益指標完成100%，得分40分。檢查結果公示率100%，得分20分。問題整改完成率100%，得分20分。

（四）滿意度指標情況（得分10分）

滿意度指標總共得分10分，其中社會公眾滿意度指標完成≥95%，得分5分；被檢查對象滿意度≥95%，得分5分。

六、綜合評價及結論

根據2024年度部門整體支出狀況的概述和分析,部門整體支出績效情況如下:

1、投入情況

1)、部門整體支出績效目標:

預決算公開:2024年,按照上級要求,我中心在政務網上進行了預算公開。

“三公”經費控制情況:貫徹落實上級有關精神,嚴格控制“三公”經費支出,同時按照上級的要求,在政務網上對“三公”經費情況進行了公開。

內部管理制度建設情況:近年來,我單位制定、完善了《糧食購銷企業財務管理辦法》《區級儲備糧管理辦法》等一系列內部控制制度。

2)、本年預算配置控制較好,財政供養人員控制率100%,編制內在職人員控制在預算編制以內,“三公”經費總體控制較好。

2、執行管理情況

1)、預算編制。根據區財政的要求,及時組織財務人員進行預決算的編制,對本年相應用款進行及時清理和處理,做到賬證相符、賬實相符,先有預算后有支出的原則,及時處理相關事務,按時上報相關報表。

2)、預算執行方面。剔除影響項目資金投入的相關因素外,支出總額控制較好,投入進度正常,“三公”經費總體控制較好。預算管理方面,制度執行總體控制較為有效,仍需進一步強化;資金使用管理需進一步加強。資產管理方面,建立了資產管理制度,定期進行了盤點和資產清理,總體執行較好。我中心在資金使用上,嚴格遵守各項財經法規和財務管理制度規定,資金撥付有完整的審批程序和手續,支出符合部門預算批復的用途,無截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。

2024年我中心在政務網上對2024年部門預算和“三公”經費預算進行了公開,基礎數據信息和會計信息資料真實、完整。

3、產出和效益情況。從整體情況來看,我中心嚴格按照年初預算進行部門整體支出,在支出過程中,嚴格遵守各項規章制度,各項經費能有效控制,完成了年初預算,實行了先有預算、后有執行,尤其是在專項資金上,能專款專用,無截留、挪用等現象,存儲的糧食做到嚴格質量檢測,糧食儲存做到了安全無事故,提高了政府調控糧食市場的能力,保障了糧食市場的穩定,得到了社會公眾的一致好評。

組織對2024年度區級儲備糧費用利息補貼項目支出進行了績效運行監控管理,區級儲備糧做到了賬實相符、數量真實、質量良好、管理規范。區級儲備糧利息、保管費、輪換費及輪換虧損已由區財政全額撥付,保證了區級儲備糧的安全,糧情穩定,全年四次儲糧普查,次次達標,符合“一符四無”標準,達到了上級規定的要求。

2024年,區糧食系統在區委、區政府的正確領導下,系統上下齊心協力,奮發向上,完成了區委、區政府下達的2024年的各項工作任務:根據部門整體支出績效評價設定的指標體系，經評價小組認真評議，2024年度部門整體支出績效評價得分90分，2024年度整體支出績效評為“優”，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展，項目支出保障了重點工作的開展，達到預期績效目標。

 

（原則上單位應公開所有項目的支出績效自評表，涉密、敏感信息除外，此處請逐個列出）

（三）部門評價項目績效評價情況。

項目部門評價報告見第五部分附件。（部門評價報告作為附件反映在第五部分。按照績效信息公開要求，部門評價報告應予以公開，涉密、敏感信息除外。原則上，部門評價項目數量在3個以內的，至少公開1個部門評價報告；部門評價項目數量大于3個的，至少公開2個部門評價報告。報告框架可參考《江西省省級項目支出和部門整體支出績效評價管理暫行辦法》（贛財績〔2022〕9號）中《項目支出績效評價報告（參考提綱）》）

 

 

 

 

部門評價報告

 

 

 

 

         評價類型：?實施過程評價          ?完成結果評價

       項目名稱：   糧食事務中心2023年超標早谷購銷處置項目_                         

       項目單位：    新余市渝水區農業農村和糧食局                                   

       主管部門：    新余市渝水區糧食事務服務中心（部門）                             

       評價時間：  2024   年1   月 1  日至 2024   年 12  月   31 日

       組織方式：□財政部門     □主管部門     ?項目單位

       評價機構：□第三方機構   □專家組   ?項目單位評價組

 

 

 

             

 

         評價單位（蓋章）：

           上報時間：2025年3月16日

 

部門評價報告

 

一、基本情況

（一）項目概況。根據江西省糧食局、省發改委等六部門聯發的《江西省超標稻谷臨時處置實施方案的通知》（贛糧發［2018］7*機密）和《渝水區超標稻谷臨時收購處置實施方案》（渝府辦[2023]54號）文件精神。

（二）2023年9月，渝水區收購了超標早谷9374053公斤，收購單價2.55元/公斤，向農發行申請了收購資金貸款23903835.15元。根據一年內須銷售處置的要求，2024年6月，在南昌國家糧食交易市場公開掛牌銷售了這批早谷，目前正在出庫。競拍成交價格為1950-2080元/噸，可收回貨款18455932.95元，歸還銀行后，產生價差虧損5447902.20元。

(三） 項目績效目標。

       2024年8月，渝水區糧食事務中心銷售2023年超標早谷，產生價差虧損5447902.20元。該項目績效指標；超標早谷每噸虧損581.17元，數量9374.05噸，完成價差補助率100％，價差補助準確率100％。超標糧處置及時率100％，超標糧銷售保障措施落實率100％，使廣大售糧農戶滿意度達到95％。為保障種糧農民利益，維護糧食食品安全，落實糧食安全黨政同責。因此區財政需彌補545萬元不合格早谷價差虧損用于銀行還貸。以保障2024年早谷收購順利進行。

二、績效評價工作開展情況

（一）績效評價目的、對象和范圍。

1.績效評價目的: 落實項目具體責任主體,督促項目實施的責任部門認真履行責任,提高項目資金使用效率。

2.績效評價對象和范圍:遵循科學規范、全面系統、客觀公正和績效相關的工作原則,按照“誰使用資金、誰負責績效評價”的原則,依據下達文件精神,收支兩條線管理專項資金。采取目標考核管理、滿意度調查等方法,對績效評價指標體系進行綜合評分,對2023年超標早谷銷售處置項目實施績效進行評價。

（1）評估超標早稻銷售項目的實施效果，確保重金屬超標糧食的安全處置，保障糧食市場穩定和公共健康；  

（2）分析項目決策、執行及資金使用合規性，優化后續超標糧處置流程；  

（3）總結項目經濟效益和社會效益，為政策制定和部門管理提供依據。  

（二）、本項目評價對象為區糧食事務服務中心銷售2023超標早稻銷售工作專項小組，負責超標糧銷售全流程管理。  

（1）時間范圍：2023年1月至12月；  

（2）超標糧銷售業務范圍：超標早稻的銷售流程（競價拍賣、合同簽訂、質量監管、資金回籠）；  

（3）2023超標早稻資金范圍：涉及銷售金額545萬元及相關管理成本。  

（三）、績效評價工作過程。

1. 2023年超標早稻部門績效評價方法：采用文獻分析、實地調研、數據比對、專家評審相結合的方式。  

2. 2023年超標早稻部門績效評價步驟：  

   - 前期準備（2024年10月）：制定評價方案，明確指標體系；  

   - 數據收集（2024年11月）：整理銷售合同、檢測報告、財務憑證等資料；  

   - 實地核查（2024年12月）：抽查10%交易企業，核驗運輸、處置合規性；  

   - 2023年超標早稻部門績效評價綜合分析：結合定量與定性指標，形成評價結論。  

3. 2023年超標早稻部門績效評價參與單位：糧食收儲部門、第三方檢測機構、財政主管業務股室、主管部門財審股室。  

由財務中心統一進行項目資金管理使用,實施部門根據相應對口單位項目和資金開展項目進行核算支付超標早谷銷售處置進度資金。由財務中心統一接收相關信息,轉至相應業務部門開展實施,各銷售處置執行單位進行自查,最終由項目評價組進行評價打分。工作過程包括:對計劃任務完成情況、項目經費使用情況、項目管理情況、項目產生應用效果、項目實施的技術規范等做出實事求是評價,出具驗收結論,由2023年超標早谷銷售處置項目領導小組成員完成自評,最后由績效考核小組開展考核工作,對當前的績效考核制度進行評估,推薦改進措施,出具考核意見。

三、綜合評價情況及評價結論（附相關評分表）

通過對資金使用、項目決策、過程、產出、效益等方面內容進行分析，渝水區糧食事務服務中心2023年超標中晚谷銷售處置項目報告編制績效評價綜合得分為100分，評價等級為“優”。

 

報告編制績效評價綜合得分為100分，評價等級為“優”。

 

部門評價表

 

項目名稱：			糧食事務中心2023年超標早谷購銷處置項目
主管部門			新余市渝水區農業農村和糧食局			項目實施單位					新余市渝水區糧食事務服務中心
項目負責人			李逢元			聯系電話					13006280166
項目類型			經常性項目（   ）       一次性項目（√  ）
計劃投資額 （萬元）			545	實際到位資金（萬元）				545	實際使用情況（萬元）			545
其中：中央財政				其中：中央財政
省財政				省財政
市縣財政			545	市縣財政				545				545
其他				其他
二、績效評價指標評分（參考）
一級指標	分值		二級指標		分值		三級指標			分值		得分
決策	40		項目立項		6		立項依據充分性			3		3
							立項程序規范性			3		3
			績效目標		6		績效目標合理性			3		3
							績效指標明確性			3		3
			資金投入		6		預算編制科學性			3		3
							資金分配合理性			3		3
過程			資金管理		10		資金到位率			5		5
							預算執行率			5		5
			資金管理		6		資金使用合規性			6		6
			組織實施		6		管理制度健全性			3		3
							制度執行有效性			3		3
產出	60		產出數量		5		處置2023年超標早谷數量			5		5
			產出質量		5		價差補助率 補助準確率			5		5
			產出時效		10		超標糧處置完成及時率			10		10
			產出成本		10		處置2023年超標早谷每噸價差虧損			10		10
效益			經濟效益
			社會效益		20		超標糧銷售保障措施落實率			20		20
			環境效益
			可持續影響
			滿意度		10		售糧農戶滿意度			10		10
總分	100				100					100		100
評價等次		優√□        良□       中 □       差□
		100-90（含）分為優、90-80（含）分為良、80-60（含）分為中、60分以下為差

注：指標可參考政部《項目支出績效評價管理辦法》中附件2：《項目支出績效評

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況。

強化組織領導，層層壓實責任。糧食局成立以主要領導為組長、分管領導為副組長，倉儲、調控股，財審股、各基層糧食超標中晚谷銷售負責人等為成員的銷售處置項目領導小組。確保項目有人推進，問題有人解決。

（二）項目過程情況。

嚴格銷售處置內容，加快項目進度。各項目單位要嚴格按照項目申報的項目實施方案及銷售處置內容清單推進項目，確保項目的整體性。確保項目計劃時間完成2023年超標早稻銷售處置項目。

嚴格資金使用，加強項目監管。項目單位要嚴格按照項目資金的用途規定進行使用，建立資金專賬，確保專款專用，嚴禁截留、擠占、挪用專項建立資金專賬，確保專款專用，嚴禁截留、擠占、挪用專項資金。縣(區）糧食行政管理部門要加強對項目的監管，實行每周資金。縣(區）糧食行政管理部門要加強對項目的監管，實行每周一調度，一月一推進。對項目內容、項目進度、項目資金的一調度，一月一推進。對項目內容、項目進度、項目資金的使用實行全過程監管，同時在項目銷售處置完成后，縣（區）糧食行政管理部門要會同財政部門組織好轄區專項資金支持項目績效評價和銷售處置完成效果進行核查驗收、績效評價，并及時報送相關材料。

（三）項目產出情況。

該項目預算撥款545萬元，全年執行預算545萬元，執行率100%，績效目標得分10分。

其他各項績效目標得分如下：

成本指標：20分

處置2023年超標早谷每噸價差虧損581.17，得分20分

產出指標：40分

處置2023年超標早谷數量＝9374.05噸，得分10分

補助準確率100%，得分10分

價差補助率100%，得分10分

超標糧處置完成及時率100%，得分10分

效益指標：20分

  超標糧銷售保障措施落實率=100%，得分20分

滿意度指標：10分

售糧農戶滿意度95%，得分10分

2023年超標早稻銷售處置項目自評得分100分，自評結果為（優）。

（四）產出的效益

1. 經濟效益：  

   - 實現銷售收入545萬元，減少財政保管成本約50萬元；  

   - 盤活庫存資源，避免糧食長期積壓損失。  

2. 社會效益：  

   - 消除超標糧流入食用市場的風險，保障公共健康；  

   - 維護糧食市場秩序，增強政府公信力，具有 “有利于保護農民利益、有利于確保口糧安全”的社會效益。

3. 生態效益：  

   - 通過定向工業用途，避免超標稻谷焚燒或填埋造成的環境污染。

五、 主要經驗及做法、存在的問題及原因分析

主要工作經驗和做法：

1、進一步加強組織領導，實現預算績效目標全覆蓋，依托第三方檢測和公開競價機制，確保流程規范；  

2、積極開展績效跟蹤監控，及時糾偏，確保績效目標實現，運用數字化手段（GPS、區塊鏈存證）強化監督；與環保、市場監管部門聯動，形成閉環管理。  

3、積極開展績效自評工作，有效運用自評結果，提高資金使用效率；4、進一步完善相關制度，科學合理設置績效指標，規劃工作流程，明確職責，使各部門間形成合力，為績效目標實現提供制度保障。

存在問題及原因：  

 存在的問題：  

   1、部分企業檢測標準不一致，導致合同執行爭議；  

   2、資金回籠周期較長，影響財政資金周轉效率；  

   3、 應急機制不足，對突發市場波動的應對能力較弱。  

問題出現的原因：  

   1、跨區域檢測標準未完全統一；  

   2、企業資金鏈壓力導致付款延遲；  

   3、缺乏市場風險動態預警機制。  

六、有關建議

1. 政策層面：  

   - 推動建立全國統一的重金屬超標糧檢測標準；  

   - 優化財政資金結算流程，縮短回款周期。  

2. 管理層面：  

   - 制定《超標糧銷售應急預案》，強化市場波動應對能力；  

   - 引入信用評級機制，優先選擇資質優、付款快的企業合作。  

3. 技術層面：  

   - 開發超標糧全流程信息化管理平臺，實現數據實時共享；  

   - 加強跨部門數據聯動，提升監管效率。  

七、其他需要說明的問題

無其他需要說明的問題。

 

第四部分  名詞解釋

 

（名詞解釋應以財務會計制度、政府收支分類科目以及部門預算管理等規定為基本說明，可在此基礎上結合部門實際情況適當細化）

一、收入科目

（此處請補充內容）

二、支出科目

（此處請補充內容）

三、相關專業名詞

 （一）“三公”經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

（二）機關運行經費：是指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

第五部分  

2024年度渝水區糧食事務服務中心決算公開表

糧食事務中心2023年超標早谷購銷處置項目(評價表）

糧食事務中心2023年超標早谷購銷處置項目(部門評價報告)