關于2023年度區本級預算執行和其他財政收支審計查出問題整改情況的報告

渝水區人民政府

關于2023年度區本級預算執行和其他財政

收支審計查出問題整改情況的報告

2024年8月14日，區十屆人大常委會第38次會議聽取并審議了《渝水區人民政府關于2023年度渝水區本級預算執行及其他財政收支的審計工作報告》，報告共反映35個方面256個具體問題,現已經完成整改247個，正在整改9個（2個分階段整改類、7個持續整改類）。具體整改情況如下：

區級財政預算執行查出問題的整改情況

（一）關于“預算編制”方面問題。

涉及預算編制不夠細化、預算編制不完整2個問題。下達了《進一步強化預算管理 嚴肅財經行為》等規范文件，對已收到的提前下達轉移支付資金納入預算。上述2個問題已整改。

（二）關于“預算管理”方面問題。

涉及非稅收入未及時繳庫、‘科技支出’科目核算不規范、未及時分解下達直達資金指標等7個問題。非稅收入已全部繳入國庫、出臺了《關于進一步加強三保資金預算管理》等規范文件、確保科技支出預算資金按照既定用途和計劃使用。上述7個問題已整改。

（三）關于“資金績效”方面問題。

涉及未向被評價部門(單位)送達整體及項目支出績效評價報告、部分單位績效自評與實際不符、項目資金預算執行率較低3個問題。已向被評價部門送達已出具的整體及項目支出績效評價報告，并通過函件的形式下達整改要求，敦促被評價單位進行相應整改工作。上述3個問題已整改。

部門預算執行和決算審計以及經濟責任審計查出問題的整改情況

（一）關于“津補貼管理不規范”問題。相關單位已收回或上繳違規發放津補貼。此類問題已整改。

（二）關于“擴大開支范圍支付資金”問題。相關單位進一步加強預算績效管理，嚴格執行預算和財政制度，同時追回擴大開支范圍資金。此類問題已整改。

（三）關于“往來資金長期掛賬未清理”問題。相關單位積極對歷年掛賬、往來資金進行清理，化解歷史遺留問題。此類問題部分整改。

（四）關于“違反收支兩條線管理規定”問題。相關單位積極整改，及時進行調賬處理，對涉及資金已上繳財政、歸還原渠道。此類問題已整改。

（五）關于“未嚴格執行財務管理制度”問題。相關單位進一步加強會計核算工作，完善資金支付手續及憑證，加強對會計人員業務知識培訓。此類問題已整改。

（六）關于“國有資產管理不到位”問題。相關單位對未辦理賬目登記的固定資產進行了補登，同時加強了資產的實物管理，按規定建立資產管理臺賬。此類問題已整改。

三、國有自然資源資產審計查出問題的整改情況

關于“山塘水庫治理效果未達預期”問題。相關單位在重點山塘水庫設立退養警示牌，達到“防反彈”目的。加強生態環境治理，針對不合格水質的山塘水庫進行消毒工作。此問題已整改。

（二）關于“企業違規生產、秸稈焚燒監管不到位”的問題。相關單位已對未辦理立項和環保審批手續的企業下達關停取締通知書，要求拆除生產線，并將原材料清運離場，確保企業辦理合規手續后再恢復生產。此問題已整改。

關于耕地“非農化”、耕地“非糧化”的問題。相關單位安排農業部門對涉及圖斑現場進行核實，確定圖斑位置、面積，同時召集相關農戶進行政策解釋，向農戶個人明確整改措施、規定整改期限。此問題已整改。

四、2022年度困難群眾救助補助資金審計查出問題整改情況

（一）關于“困難群眾救助補助資金結余，未發揮效益”問題。相關單位已將結余資金上繳。此問題已整改。

（二）關于“敬老院存在膳食開支未達集中供養標準”問題。已按照《加強農村敬老院規范管理新十九條》文件要求，提高了膳食支出。此問題已整改。

（三）關于“敬老院照料護理人員資質不足、服務質量不高、護理人員配備不足”問題。相關單位已開展護理員培訓，提升護理員服務水平。同時繼續增補護理員，進行資源優化配置，全面提高全區公辦養老機構護理水平。此問題已整改。

（四）關于“臨時救助業務審批公示不嚴謹”問題。相關印發《渝水區民政局關于進一步規范“余也難”專項救助的通知》的通知文件，進一步規范專項救助審批公示流程。此問題已整改。

（五）關于“低保業務辦結超時率較高”問題。相關單位根據《新余市最低生活保障操作規程》中各個環節的辦結時限做好低保審批工作。此問題已整改。

2018年至2022年政府投資EPC項目專項審計查出問題整改情況

（一）關于“項目招投標方面”問題。一是組織開展工程項目管理法律法規集中學習。二是對相關單位進行行政處罰。此類問題已整改。

（二）關于“項目合同管理方面”問題。一是出臺了《渝水區住建局工程建設管理制度》等規范性文件。二是相關單位提交了履約保證金。此類問題已整改。

（三）關于“項目進度、質量及投資控制方面”問題。相關單位已對涉及項目出具概算調整批復，并出臺了《渝水區政府投資管理辦法》進一步規范。此問題已整改。

（四）關于“項目資金及財務管理方面”問題。相關單位已補繳稅款，規范業務臺賬。此類問題已整改。

（五）關于“基本建設程序、政策落實及營商環境方面”問題。相關單位出臺《渝水區EPC項目資金管理指導意見》進一步規范管理。此類問題已整改。

（六）關于“項目監督管理方面”問題。相關單位組織開展工程項目管理法律法規集中學習，堅決避免類似問題再次發生，并對相關人員進行追責。此類問題已整改。

渝水區審計局

2025年12月16日